Банки, Федеральная налоговая служба и Социальный фонд России начали автоматизированный обмен данными: теперь проценты по вкладам учитываются как доход. Рассмотрим три основных риска для пенсионеров с накоплениями и что нужно сделать до 1 декабря.
Теперь банки, ФНС и СФР автоматически передают информацию о начисленных процентах по сберегательным продуктам. Это запускает перерасчёт права на социальные выплаты и налоговые проверки инвестиционного дохода. Полученные данные могут повлиять на размер субсидий, доплат, а также на налоговые обязательства — разберёмся в последствиях и необходимых действиях.
Риск №1: потеря социальных выплат
Автоматизированный анализ общего дохода пенсионеров уже используется для ежегодного подтверждения нуждаемости. Если совокупный доход — включая пенсию и проценты по вкладам — превысит региональный прожиточный минимум или порог бедности, продление льгот может быть приостановлено.
Под угрозой находятся жилищные субсидии, доплаты, которые помогают довести пенсию до минимального уровня, а также адресная помощь, включая компенсации за проезд и медицинские препараты.
Юристы подчеркивают риск ошибок при массовом автоматизированном обмене данными. В практике уже были случаи, когда алгоритмы учитывали проценты по закрытым вкладам или дублировали суммы при переоформлении в другом отделении банка. Такие технические сбои могут привести к завышению официального дохода и, как следствие, к незаконному приостановлению выплат.
Риск №2: налог на процентный доход — срок до 1 декабря
Налог на доходы физических лиц с процентов по вкладам за 2025 год нужно уплатить до 1 декабря 2026 года. Освобождения для пенсионеров по возрасту, инвалидности или статусу работающего пенсионера не предусмотрено.
Сами вклады не облагаются налогом, но под налогообложение попадает только инвестиционная прибыль. В 2025 году необлагаемый минимум составил 210 000 рублей: если суммарный доход по вкладам и депозитам не превышает эту сумму, налог не начисляется. При превышении применяется ставка НДФЛ в 13%. Если же общий годовой доход (включая зарплату, дивиденды и проценты) превышает 2,4 миллиона рублей, действует повышенная ставка в 15%.
Процедура упрощена: декларации заполнять не нужно — ФНС получает данные от банков, автоматически рассчитывает налог и направляет уведомление в личный кабинет налогоплательщика или на «Госуслуги». Игнорирование уведомления приведёт к начислению пени за каждый день просрочки с 2 декабря 2026 года.
Риск №3: автоматическая пролонгация вкладов
Условия банковского обслуживания могут сыграть неприятную роль: если не успеть забрать средства по вкладу, срок которого истекает в ноябре или декабре 2026 года, договор зачастую продлевается автоматически.
Автопролонгация обычно подразумевает перевод средств на текущий счёт или вклад «до востребования» с доходностью около 1–3% годовых, что, учитывая инфляцию, значительно снижает реальную прибыль. Иногда банки предлагают ставку, которая значительно ниже первоначальной.
Что необходимо сделать до 1 декабря
-
Запросите выписку из Единой государственной информационной системы социального обеспечения. Она доступна через личный кабинет на «Госуслугах», в МФЦ или в клиентской службе СФР. Выписка покажет, какие суммы процентов учтены в системе; если обнаружите ошибки (например, по закрытым счетам), у вас будет возможность подать заявление на корректировку до перерасчёта субсидий.
-
Проверьте налоговые уведомления. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС или в раздел «Налоги» на «Госуслугах» и убедитесь, что по итогам 2025 года нет неоплаченных уведомлений.
-
Инвентаризируйте банковские продукты. В мобильных приложениях банков или в офисе уточните даты окончания всех депозитов и ознакомьтесь с условиями пролонгации — это поможет вовремя забрать средства или переоформить вклад на более выгодных условиях.
Кратко по важному
-
Проценты по вкладам теперь учитываются как доход, что сказывается на субсидиях и региональных доплатах.
-
Превышение порога нуждаемости может привести к автоматическому прекращению льгот.
-
НДФЛ с процентов за 2025 год нужно уплатить до 1 декабря 2026 года; необлагаемый минимум — 210 000 рублей, ставка 13% (15% при общем доходе свыше 2,4 млн рублей).
-
Пени начнут начисляться с 2 декабря 2026 года в случае просрочки.
-
Автопролонгация вкладов может снизить доходность до 1–3% годовых — проверьте даты окончания депозитов.
Несколько часов, потраченных на «Госуслугах», в личном кабинете ФНС и в мобильном приложении банка, помогут обеспечить безопасность ваших выплат и накоплений, отмечают в издании ПРО ФИНАНСЫ.
